主題：日照港股份有限公司2011年公司債券本息兌付和摘牌公告



2017年02月08日01:05 證券時報(bào)
◆兌付債權(quán)登記日：2017年2月14日

◆債券停牌起始日：2017年2月15日

◆兌付資金發(fā)放日：2017年2月17日

◆摘牌日：2017年2月17日

日照港(4.090, 0.05, 1.24%)股份有限公司2011年公司債券（以下簡稱"本期債券"）將于2017年2月17日開始兌付自2016年2月17日至2017年2月16日期間最后一個年度的利息和本金，為保證本期債券本息兌付和摘牌工作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：

一、本期債券基本情況

1、債券名稱：日照港股份有限公司2011年公司債券

2、債券簡稱及代碼：11日照港（122121）

3、發(fā)行總額：人民幣5億元

4、債券期限：5年期

5、債券利率：票面年利率為5.60%，在債券存續(xù)期內(nèi)固定不變

6、上市時間及地點(diǎn)：本期債券于2012年3月7日在上海證券交易所上市交易

7、債券形式：實(shí)名制記賬式公司債券

8、起息日：2012年2月17日

9、付息日（兌息日）：2013年至2017年每年的2月17日為上一個計(jì)息年度的付息日（如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日）

10、兌付日：本期債券的兌付日為2017年2月17日（如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日）

11、擔(dān)保人及擔(dān)保方式：日照港集團(tuán)有限公司為本期債券的還本付息提供無條件的不可撤銷連帶責(zé)任保證擔(dān)保

12、最新跟蹤信用級別及資信評級機(jī)構(gòu)：2016年5月9日，經(jīng)中誠信證券評估有限公司綜合評定（信評委函字[2016]跟蹤073號），發(fā)行人的主體信用等級為AA+，評級展望為穩(wěn)定；本期債券的信用等級為AA+。

13、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡稱"中證登上海分公司"）

二、本期債券本息兌付方案

按照《日照港股份有限公司公開發(fā)行2011年公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，本公司將于2017年2月17日向本期債券持有人支付債券本金及最后一期利息。債券持有人每手債券將獲得本金1,000元及相應(yīng)利息。本期債券的票面年利率為5.60%，每手債券（面值1,000元）派發(fā)利息為56.00元（含稅），扣稅后個人投資者、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每手債券派發(fā)利息為44.80元；扣稅后非居民企業(yè)（包含QFII、RQFII）取得的實(shí)際每手債券派發(fā)利息為50.40元。

三、兌付債權(quán)登記日及兌付日

1、兌付債權(quán)登記日：2017年2月14日

2、債券停牌起始日：2017年2月15日

3、兌付資金發(fā)放日：2017年2月17日

4、摘牌日：2017年2月17日

四、兌付對象

本期債券兌付對象為截至2017年2月14日上海證券交易所收市后，在中證登上海分公司登記在冊的全體"11日照港"持有人。

五、兌付、兌息辦法

1、本公司已與中證登上海分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中證登上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。公司將在兌付資金發(fā)放日2個交易日前將本期債券本金及利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。

2、中證登上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券本金及利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券本金及利息。

六、關(guān)于公司債券利息所得稅的說明

1、根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人投資者（含證券投資基金）應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，每手"11日照港"（面值1,000元）實(shí)際派發(fā)利息為44.80元（稅后）。本期債券利息個人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。如各付息網(wǎng)點(diǎn)未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各付息網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)。

2、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，對于持有本期債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納，每手"11日照港"（面值1,000元）實(shí)際派發(fā)利息為56.00元（含稅）。

3、對于持有"11日照港"的合格境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)（其含義同《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》），根據(jù)2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號）以及2009年1月23日發(fā)布的《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函[2009]47號）等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中證登上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。





七、本期債券兌付付息的相關(guān)機(jī)構(gòu)

1、發(fā)行人：日照港股份有限公司

地址：山東省日照市海濱二路81號

聯(lián)系人：范守猛

電話：0633-838 8822

傳真：0633-838 7361

郵政編碼：276826

2、保薦人、主承銷商、債券受托管理人：瑞銀證券有限責(zé)任公司

地址：北京市西城區(qū)金融大街7號英藍(lán)國際金融中心15層

聯(lián)系人：楊矛、張昊馳、王佳璇

電話：010-5832 8888

傳真：010-5832 8764

郵政編碼：100033

3、托管人：中國證券登記結(jié)算有限公司上海分公司

地址：上海市浦東新區(qū)陸家嘴(22.670, -0.03, -0.13%)東路166號中國保險(xiǎn)大廈

聯(lián)系人：徐瑛

電話：021-6887 0114

傳真：021-6887 5802

郵政編碼：200120

特此公告。

日照港股份有限公司董事會

二○一七年二月八日


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