主題：利亞德：中信建投證券股份有限公司關(guān)于利亞德光電股份有限公司的定期現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告

中信建投證券股份有限公司關(guān)于利亞德光電股份有限公司的定期現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告 保薦人名稱(chēng)：中信建投證券股份有限公司 被保薦公司簡(jiǎn)稱(chēng)：利亞德 保薦代表人姓名：楊慧澤 聯(lián)系電話(huà)：010-85136360 保薦代表人姓名：劉連杰 聯(lián)系電話(huà)：010-85130617 現(xiàn)場(chǎng)檢查人員姓名：楊慧澤、楊正博 現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)應(yīng)期間：2021年度 現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)間：2022年2月14日-2月15日 一、現(xiàn)場(chǎng)檢查事項(xiàng) 現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn) （一）公司治理 是 否 不適用 現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：查閱公司章程及各項(xiàng)規(guī)章制度；查閱公司歷次董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)等 會(huì)議資料；查閱公司相關(guān)信息披露文件；與公司相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通 1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) √ 2.公司章程和三會(huì)規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 √ 3.三會(huì)會(huì)議記錄是否完整，時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員及會(huì)議內(nèi)容等要 √ 件是否齊備，會(huì)議資料是否保存完整 4.三會(huì)會(huì)議決議是否由出席會(huì)議的相關(guān)人員簽名確認(rèn) √ 5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律法規(guī)和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則履行職 √ 責(zé) 6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應(yīng)程序和信息披露義 √ 務(wù) 7.公司控股股東或者實(shí)際控制人如發(fā)生變化，是否履行了相應(yīng)程序 √ 和信息披露義務(wù) 8.公司人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面是否獨(dú)立 √ 9.公司與控股股東及實(shí)際控制人是否不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) √ （二）內(nèi)部控制 現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：查閱公司組織結(jié)構(gòu)；查閱公司內(nèi)部審計(jì)制度、對(duì)外投資管理制度等相關(guān)內(nèi)控制 度；查閱公司內(nèi)審部工作計(jì)劃、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告等資料；查閱募集資金專(zhuān)戶(hù)的銀行對(duì)賬單等 資料；與公司內(nèi)審部相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通 1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門(mén)（如適用） √ 2.是否在股票上市后六個(gè)月內(nèi)建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi)部審計(jì) √ 部門(mén)（如適用） 3.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和審計(jì)委員會(huì)的人員構(gòu)成是否合規(guī)（如適用） √ 4.審計(jì)委員會(huì)是否至少每季度召開(kāi)一次會(huì)議，審議內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提 √ 交的工作計(jì)劃和報(bào)告等（如適用） 15.審計(jì)委員會(huì)是否至少每季度向董事會(huì)報(bào)告一次內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn) √ 度、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題等（如適用） 6.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否至少每季度向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告一次內(nèi)部審計(jì) √ 工作計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題等（如適用） 7.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否至少每季度對(duì)募集資金的存放與使用情況進(jìn) √ 行一次審計(jì)（如適用） 8.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前二個(gè)月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員 √ 會(huì)提交次一年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（如適用） 9.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后二個(gè)月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員 √ 會(huì)提交年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告（如適用） 10.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否至少每年向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交一次內(nèi)部控制評(píng) √ 價(jià)報(bào)告（如適用） 11.從事風(fēng)險(xiǎn)投資、委托理財(cái)、套期保值業(yè)務(wù)等事項(xiàng)是否建立了完 √ 備、合規(guī)的內(nèi)控制度 （三）信息披露 現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：查閱公司歷次董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)等會(huì)議材料；查閱公司信息披露制度 及相關(guān)信息披露文件 1.公司已披露的公告與實(shí)際情況是否一致 √ 2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 √ 3.公司已披露事項(xiàng)是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進(jìn)展 √ 4.是否不存在應(yīng)予披露而未披露的重大事項(xiàng) √ 5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司信息披露 √ 管理制度的相關(guān)規(guī)定 6.投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表是否及時(shí)在本所互動(dòng)易網(wǎng)站刊載 √ （四）保護(hù)公司利益不受侵害長(zhǎng)效機(jī)制的建立和執(zhí)行情況 現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：查閱公司章程、關(guān)聯(lián)交易管理制度、對(duì)外擔(dān)保管理制度等內(nèi)控制度；查閱董事 會(huì)、監(jiān)事會(huì)決策程序及獨(dú)立董事意見(jiàn)；與公司相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通 1.是否建立了防止控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)人直接或者間 √ 接占用上市公司資金或者其他資源的制度 2.控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者間接占 √ 用上市公司資金或者其他資源的情形 3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) √ 4.關(guān)聯(lián)交易價(jià)格是否公允 √ 5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 √ 6.對(duì)外擔(dān)保審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) √ 7.被擔(dān)保方是否不存在財(cái)務(wù)狀況惡化、到期不清償被擔(dān)保債務(wù)等情 √ 形 8.被擔(dān)保債務(wù)到期后如繼續(xù)提供擔(dān)保，是否重新履行了相應(yīng)的審批 √ 程序和披露義務(wù) （五）募集資金使用 2 現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：查閱公司募集資金管理制度、募集資金三方監(jiān)管協(xié)議；查閱募集資金專(zhuān)戶(hù)銀行 對(duì)賬單；就募投項(xiàng)目進(jìn)展情況與公司相關(guān)負(fù)責(zé)人溝通 1.是否在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 √ 2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 √ 3.募集資金是否不存在第三方占用或違規(guī)進(jìn)行委托理財(cái)?shù)惹樾?√ 4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時(shí)補(bǔ)充流 √ 動(dòng)資金、置換預(yù)先投入、改變實(shí)施地點(diǎn)等情形 5.使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金、將募集資金投向變更為永 久性補(bǔ)充流動(dòng)資金或者使用超募資金補(bǔ)充流動(dòng)資金或者償還銀行 √ 貸款的，公司是否未在承諾期間進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資 6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項(xiàng)目進(jìn)度、投資效益是否 √ 與招股說(shuō)明書(shū)等相符 7.募集資金項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中是否不存在重大風(fēng)險(xiǎn) √ （六）業(yè)績(jī)情況 現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：查閱公司定期報(bào)告，分析財(cái)務(wù)報(bào)表；與公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通 1.業(yè)績(jī)是否存在大幅波動(dòng)的情況 √ 2.業(yè)績(jī)大幅波動(dòng)是否存在合理解釋 √ 3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績(jī)是否不存在明顯異常 √ （七）公司及股東承諾履行情況 現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：查閱公司定期報(bào)告，核查公司及股東相關(guān)承諾的履行情況 1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 √ 2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 √ （八）其他重要事項(xiàng) 現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：查閱公司章程、現(xiàn)金分紅制度等，核查公司現(xiàn)金分紅的執(zhí)行情況；查閱公司 定期報(bào)告及三會(huì)資料；與公司管理層進(jìn)行溝通等 1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實(shí)披露 √ 2.對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助是否合法合規(guī)，并如實(shí)披露 √ 3.大額資金往來(lái)是否具有真實(shí)的交易背景及合理原因 √ 4.重大投資或者重大合同履行過(guò)程中是否不存在重大變化或者風(fēng) √ 險(xiǎn) 5.公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境是否不存在重大變化或者風(fēng)險(xiǎn) √ 6.前期監(jiān)管機(jī)構(gòu)和保薦人發(fā)現(xiàn)公司存在的問(wèn)題是否已按相關(guān)要求 √ 予以整改 二、現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及說(shuō)明 無(wú) 3 （本頁(yè)無(wú)正文，為《中信建投證券股份有限公司關(guān)于利亞德光電股份有限公司的 定期現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》之簽章頁(yè)） 保薦代表人：楊慧澤 劉連杰保薦機(jī)構(gòu)：中信建投證券股份有限公司 2022 年 2 月 21 日 4

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